一、區域掛靠資質的定 概念

掛靠資質是一種特殊的商業行為模式，在不同的行業和地區有著不同的表現形式。

（一）定義

掛靠是指沒有相應施工資質的單位或個人，借用具有相應資質的施工企業的名義承攬工程，并向該企業交納相應管理費、被掛靠企業對承攬的工程并不進行實際管理的行為 。例如在建筑領域，不具有從事建筑活動主體資格的個人、合伙組織或企業以具備從事建筑活動資格的建筑施工企業的名義承攬工程就屬于掛靠行為；或者資質等級低的建筑施工企業以資質等級高的建筑施工企業的名義承攬工程也是掛靠行為的表現形式 。

（二）概念延伸

1. 從法律角度看

   • 這種行為存在一定的法律風險。《建筑法》第六十六條規定：“建筑施工企業轉讓、出售資質證書或者以其他方式允許他人以本企業的名義承攬工程的，責令改正、沒收違法所得，并處罰款，可以責令停業整頓，降低資質等級;情節嚴重的，吊銷資質證書?！彪m然在實際情況中，除非出現重大質量安全事故，建筑行業的行政主管部門對掛靠現象并未做過多的干涉，但掛靠行為本身是違反相關法律規定的 。

2. 在不同行業中的體現

   • 在建筑工程行業，掛靠行為較為常見。例如在市政工程建設中，一些不具備市政三級資質的建筑公司可能會尋求有資質的企業進行掛靠，以獲得參與工程投標和建設的機會。

   • 在工程咨詢行業，一個工程咨詢機構通過與中國工程咨詢協會簽訂掛靠協議，可以獲得協會的資質支持和認可。掛靠的機構可以享受到協會提供的各種資 服務，包括培訓、技術支持、業務推廣等，但同時也要接受協會對其規范經營和專業能力的監督 。

二、區域掛靠資質的常見類型

（一）建筑施工領域的典型掛靠類型

1. 無資質或低資質借用高資質

   • 在建筑工程施工中，沒有建筑施工資質的企業或個人以其他建筑施工企業的名義承攬工程是比較常見的掛靠類型。例如，一些小型的建筑隊沒有合法的建筑施工資質，但是他們通過與有資質的大型建筑企業達成協議，借用其資質來承接工程項目。這種情況可能會出現在各類建筑工程中，如住宅建設、商業建筑建設等。

   • 資質等級低的建筑施工企業以資質等級高的建筑施工企業名義承攬工程也很普遍。比如，二級資質的建筑企業想要承接一些按照規定需要一級資質企業才能承接的大型工程項目時，就可能會采用掛靠一級資質企業的方式來參與項目投標和建設 。

2. 以內部承包形式的掛靠

   • 這種形式在司法實踐中比較常見，多為不具備建筑施工資質的個人借用被掛靠人資質并以被掛靠人名義與發包人訂立合同，而個人由被掛靠人聘為員工或被任命為項目經理、施工負責人。個人與被掛靠人之間又簽訂一份所謂的“內部承包協議”或“內部經濟責任制合同”等形式的協議，對雙方的權利義務進行約定，并約定了一定數額的管理費。例如，在一些建筑項目中，實際施工的個人以被掛靠企業內部員工的身份，利用被掛靠企業的資質進行項目施工，對外以被掛靠企業的名義開展業務，但實際上與被掛靠企業在產權、財務管理、人事任免等方面沒有實質聯系 。

3. 從分包角度確認的掛靠關系

   • 一般情況下，專業分包的發包方應為總承包方或專業承包方，勞務分包的發包方應為總承包方或專業承包方，也即工程的施工方。若發包方與施工方為相互獨立的單位，則存在掛靠的嫌疑，至于哪一方借用資質需要根據具體情況確定。例如，在一個建筑項目中，如果勞務分包的發包方不是總承包方或專業承包方，可能是勞務分包方借用了其他有資質單位的名義來承接勞務分包工程 。

（二）其他行業的掛靠類型示例（如工程咨詢行業）

1. 協會資質掛靠

   • 在工程咨詢行業，一些工程咨詢機構通過與中國工程咨詢協會簽訂掛靠協議，獲得協會的資質支持和認可。掛靠機構可以利用協會提供的資 服務，如培訓、技術支持、業務推廣等，來提升自身的業務能力和競爭力。這種掛靠類型有助于規范工程咨詢機構的經營行為，同時也對其專業能力進行監督。例如，一些新成立的工程咨詢公司，自身實力和資質有限，通過掛靠協會，可以更快地在行業內立足，獲得更多的業務機會 。

三、區域掛靠資質的申請條件

（一）符合法律法規要求（盡管掛靠行為本身存在一定法律風險，但在某些情況下如果合法合規操作也有一定要求）

1. 人員方面

   • 在建筑行業中，雖然目前各類別資質標準中除了最低資質等級和特級資質需要注冊建造等人員外，其他資質標準中注冊建造師、中級以上職稱人員、持有崗位證書的現場管理人員、技術工人的指標考核已取消，但在掛靠時也要考慮人員的合法性。例如，如果是建筑企業掛靠，不能存在偽造人員資質證書等違法情況來滿足所謂的人員要求。并且，掛靠單位在上報個人資料的時候，必須在其單位給建造師上個社保，以證明雙方的勞動關系，如果在注冊當地已有社保，掛靠單位再給上一個，就會沖突，因為現在省內社保逐步聯網，一個省內不得出現倆社保（像北京、天津、上海在這方面管理的很嚴格），其他沒有聯網的省，就盡量別掛在本市就可以了 。

2. 財務方面

   • 對于掛靠公司經營來說，財務處理比較復雜，特別是稅務方面。需要考慮增值稅和所得稅的問題，并合理規劃稅務處理，避免不必要的稅務風險。例如，在掛靠經營中，要明確掛靠方和被掛靠方的財務責任，避免出現稅務糾紛。同時，掛靠行為也可能涉及虛開增值稅等違法行為，需要特別注意防范 。

3. 企業自身條件（以建筑企業為例）

   • 如果是低資質企業想要掛靠高資質企業，自身需要有一定的實力基礎，如在設備、技術能力等方面雖然達不到高資質要求但也要有基本的保障。例如，一個二級資質的建筑企業想要掛靠一級資質企業，不能完全沒有相應的施工設備和基本的施工技術團隊，否則即使掛靠成功，在實際工程建設中也難以保證工程質量和進度。

（二）被掛靠方的要求和條件

1. 資質和信譽

   • 被掛靠方必須具有合法有效的相關資質，這是掛靠的基礎。例如在建筑行業，被掛靠的企業必須擁有相應的施工總承包資質、專業承包資質或者施工勞務資質等。而且被掛靠方的信譽也很重要，良好的信譽可以為掛靠項目提供一定的保障。如果被掛靠方存在較多的不良記錄，如工程質量問題、拖欠工程款等，可能會影響掛靠項目的順利進行。

2. 管理能力和意愿

   • 被掛靠方雖然在掛靠關系中可能不進行實際管理，但也需要有一定的管理能力和意愿。例如，被掛靠方需要對掛靠方的行為進行一定的監督，確保掛靠方在使用其資質時不違反相關法律法規和合同約定。同時，被掛靠方需要有能力處理可能出現的糾紛，如與發包方的糾紛、與掛靠方的糾紛等。

四、區域掛靠資質的辦理流程

（一）尋找合適的被掛靠單位

1. 調查與評估

   • 掛靠方需要對潛在的被掛靠單位進行全面的調查和評估。在建筑行業中，要考察被掛靠單位的資質等級、資質有效期、經營范圍等是否符合自己的需求。例如，如果是一個想要承接市政工程的企業，就需要尋找具有市政工程相關資質的被掛靠單位。同時，還要評估被掛靠單位的信譽狀況，查看其是否有過工程質量問題、拖欠工程款等不良記錄?？梢酝ㄟ^查詢企業信用信息平臺、向行業內其他企業打聽等方式獲取相關信息。

     • 了解被掛靠單位的業績情況也很重要。例如，被掛靠單位過去承接的類似項目的完成情況，包括工程質量、工期控制、客戶滿意度等方面。一個有著良好業績的被掛靠單位往往更可靠，能夠為掛靠項目提供更多的經驗和保障。

2. 協商合作意向

   • 找到合適的被掛靠單位后，掛靠方與被掛靠方進行初步的協商，表達合作的意向。雙方需要就掛靠的大致框架進行溝通，包括掛靠的項目范圍、掛靠期限、管理費的大致數額等。例如，在建筑工程掛靠中，雙方可能會初步確定是針對某個具體的工程項目進行掛靠，還是在一定期限內針對多個項目進行掛靠，以及掛靠方需要向被掛靠方支付的管理費比例或金額等。

（二）簽訂掛靠合作協議

1. 明確雙方權利義務

   • 協議中要明確掛靠方和被掛靠方的權利和義務。對于掛靠方來說，有權使用被掛靠方的資質參與項目投標、建設等活動，但同時也要承擔按照被掛靠方要求進行項目管理、保證工程質量、遵守相關法律法規等義務。例如，掛靠方要按照被掛靠方的質量管理體系進行工程施工，確保工程達到相關標準。

   • 被掛靠方的權利包括收取管理費、對掛靠方的行為進行監督等，義務則包括提供資質支持、協助掛靠方處理與發包方的關系等。例如，被掛靠方要在掛靠方參與項目投標時提供必要的資質文件，在項目建設過程中，當掛靠方與發包方出現糾紛時，被掛靠方有義務協助解決。

2. 涉及的關鍵條款

   • 協議中要包含管理費的具體金額或計算方式。在建筑行業中，管理費的數額可能根據項目的規模、難度、利潤空間等因素來確定。例如，對于大型的、利潤較高的建筑項目，管理費可能相對較高；而對于小型、利潤較低的項目，管理費可能會相應降低。

   • 還要明確項目資金的管理方式。一般來說，發包方支付的工程款會先進入被掛靠方的賬戶，然后被掛靠方按照協議約定將款項支付給掛靠方。協議中要規定資金的撥付條件、時間等細節，以避免資金管理方面的糾紛。

   • 關于工程質量和安全責任的條款也非常關鍵。雙方要明確在工程建設過程中，如果出現質量問題或安全事故，各自應承擔的責任。例如，掛靠方要承擔直接的施工質量和安全責任，被掛靠方可能要承擔因資質出借而產生的連帶賠償責任等。

（三）以被掛靠方名義參與項目相關活動（以工程招投標為例）

1. 準備投標文件

   • 掛靠方在被掛靠方的授權下，以被掛靠方的名義準備項目投標文件。投標文件中要包含被掛靠方的資質證明文件、業績材料等相關內容。例如，在建筑工程投標中，要提供被掛靠方的建筑施工資質證書副本、過去完成的類似建筑項目的合同復印件、竣工驗收報告等資料。同時，投標文件中的技術方案、報價等內容也要由掛靠方根據項目要求精心編制，確保投標文件的完整性和競爭力。

2. 參與投標過程

   • 在投標過程中，掛靠方要按照招標方的要求進行操作。例如，按時參加投標會議、進行投標文件的遞交和開標等環節。被掛靠方可能需要提供授權代表參加投標相關活動，以證明投標的合法性。如果中標，被掛靠方將與發包方簽訂施工合同。

（四）項目實施過程中的管理與協作

1. 工程管理

   • 在項目實施過程中，掛靠方要按照合同約定和被掛靠方的要求進行工程管理。這包括施工組織設計、工程進度控制、質量管理、安全管理等方面。例如，掛靠方要制定詳細的施工計劃，確保工程按照預定的進度進行，要建立質量管理體系，對工程質量進行嚴格的檢驗和控制，同時要做好施工現場的安全防護措施，防止安全事故的發生。

   • 被掛靠方雖然不進行實際的工程管理，但要對掛靠方的管理情況進行監督。例如，被掛靠方可以定期或不定期地對項目現場進行檢查，查看工程進度是否符合要求、工程質量是否達標、安全措施是否到位等。如果發現問題，被掛靠方有權要求掛靠方進行整改。

2. 資金與財務管理

   • 如前面所述，項目資金一般會先進入被掛靠方的賬戶。被掛靠方要按照協議約定及時將款項支付給掛靠方，用于工程建設的各項支出。例如，在建筑工程中，被掛靠方要根據工程進度，將工程款支付給掛靠方，用于購買建筑材料、支付工人工資等。同時，雙方要做好財務記錄，確保資金的流向清晰、合法，避免出現財務糾紛。

五、區域掛靠資質的注意事項

（一）合同相關注意事項

1. 合同的合法性與有效性

   • 掛靠雙方簽訂的合同必須遵守相關的法律法規。由于掛靠行為本身存在一定的法律風險，所以在簽訂合同時，雙方應咨詢專業律師，確保合同的合法合規。例如，合同中的條款不能違反《建筑法》等相關法律法規中關于資質管理、工程承包等方面的規定。如果合同被認定為無效，將會給雙方帶來很大的風險，如無法按照合同約定主張權利、可能面臨行政處罰等。

2. 合同條款的明確性

   • 合同條款要明確、詳細。除了前面提到的雙方權利義務、管理費、資金管理、工程質量和安全責任等條款外，還應包括合同的變更和解除條件、違約責任等內容。例如，在違約責任條款中，要明確如果一方違反合同約定，如掛靠方未按時支付管理費、被掛靠方未按照約定支付工程款等情況，應承擔的具體違約責任，包括違約金的數額或計算方式、賠償對方的損失范圍等。這樣可以在出現糾紛時，為雙方提供明確的解決依據。

（二）風險防范方面

1. 法律風險

   • 掛靠行為可能面臨法律風險，如被認定為違法轉包、違法分包等行為。一旦被查處，掛靠方和被掛靠方都可能面臨行政處罰，包括罰款、責令停業整頓、降低資質等級甚至吊銷資質證書等。例如，在建筑行業中，如果建設行政主管部門發現企業存在掛靠行為，會依據相關法律法規進行處罰。所以，雙方要嚴格按照法律法規的要求進行操作，盡量降低法律風險。

2. 經濟風險

   • 對于掛靠方來說，存在被拖欠工程款的風險。因為在掛靠關系中，工程款通常先進入被掛靠方的賬戶，被掛靠方如果出現財務問題或者惡意拖欠，掛靠方可能無法及時拿到工程款。例如，被掛靠方可能將工程款挪作他用，導致掛靠方無法支付工人工資和購買建筑材料，從而影響工程進度。

   • 對于被掛靠方來說，也存在經濟風險。如果掛靠方在工程建設過程中出現工程質量問題或者安全事故，被掛靠方可能要承擔連帶賠償責任。例如，掛靠方施工的建筑工程出現質量問題，導致建筑物損壞或者使用者遭受損失，被掛靠方可能要與掛靠方一起對受害者進行賠償。

3. 信譽風險

   • 無論是掛靠方還是被掛靠方，都面臨著信譽風險。如果掛靠項目出現問題，如工程質量不達標、工期延誤等，都會影響雙方的信譽。對于掛靠方來說，可能會影響其在行業內的口碑，導致以后難以承接項目；對于被掛靠方來說，其信譽受損可能會影響其正常的業務經營，如失去一些優質的客戶資源、在招投標中處于不利地位等。

（三）其他注意事項

1. 社保問題

   • 如前面所述，掛靠單位在上報個人資料的時候，必須在其單位給相關人員（如建造師）上社保，以證明雙方的勞動關系。但要注意社保不能重復繳納，特別是在省內社保逐步聯網的情況下，要避免出現社保沖突的情況。例如，在一些管理嚴格的地區，如北京、天津、上海等地，一旦發現社保重復繳納，可能會被認定為違規行為，從而影響掛靠關系的合法性和穩定性。

2. 證書管理（以建筑行業相關證書為例）

   • 在建筑行業掛靠中，存在證書管理的問題。一般來說，持證人（尤其是全國注冊證書）只愿掛證，不肯掛章，證章由持證人保管。這是為了避免證書被濫用，產生不必要的風險。例如，如果證書和印章都被掛靠單位使用，可能會出現掛靠單位在持證人不知情的情況下簽訂一些不合理的合同或者進行其他違規操作的情況。